Il lavoro intende affrontare molteplici profili di analisi del rischio operativo: gli aspetti definitori, i metodi di misurazione, le criticità dei modelli previsti da Basilea 2, alcune significative implicazioni per la gestione bancaria. Emergeranno questioni ancora aperte nella costruzione dei modelli di calcolo, specialmente nella predisposizione, ma anche e soprattutto nell’integrazione, dei quattro elementi dei metodi avanzati: dati interni, dati esterni, analisi di scenario, fattori di contesto operativo e di controllo interno. Dopo aver evidenziato le principali problematiche quantitative sottese alla gestione del rischio operativo, l’attenzione si focalizzerà principalmente su questioni economico-aziendali, quali le ricadute di tipo gestionale – in primis le implicazioni collegate alle politiche di trasferimento del rischio – ed organizzativo.Sebbene molte delle tendenze in atto nel sistema bancario emergano in sede di trattazione del nuovo contesto regolamentare e degli impatti gestionali, per meglio comprendere lo stato di avanzamento dei progetti sul rischio operativo nel nostro sistema creditizio cercheremo di descrivere gli steps finora compiuti e le fasi ancora da intraprendere del framework predisposto da alcune significative realtà italiane: BNL, Capitalia, Intesa, MPS, Sanpaolo IMI e UniCredito.Seguiranno le evidenze risultanti dalla lettura dei bilanci delle banche italiane quotate in merito al grado di disclosure sul rischio operativo.
Evoluzione del rischio operativo nelle imprese bancarie. Regolamentazione, implicazioni gestionali e testimonianze
BIRINDELLI, GIULIANA;
2006-01-01
Abstract
Il lavoro intende affrontare molteplici profili di analisi del rischio operativo: gli aspetti definitori, i metodi di misurazione, le criticità dei modelli previsti da Basilea 2, alcune significative implicazioni per la gestione bancaria. Emergeranno questioni ancora aperte nella costruzione dei modelli di calcolo, specialmente nella predisposizione, ma anche e soprattutto nell’integrazione, dei quattro elementi dei metodi avanzati: dati interni, dati esterni, analisi di scenario, fattori di contesto operativo e di controllo interno. Dopo aver evidenziato le principali problematiche quantitative sottese alla gestione del rischio operativo, l’attenzione si focalizzerà principalmente su questioni economico-aziendali, quali le ricadute di tipo gestionale – in primis le implicazioni collegate alle politiche di trasferimento del rischio – ed organizzativo.Sebbene molte delle tendenze in atto nel sistema bancario emergano in sede di trattazione del nuovo contesto regolamentare e degli impatti gestionali, per meglio comprendere lo stato di avanzamento dei progetti sul rischio operativo nel nostro sistema creditizio cercheremo di descrivere gli steps finora compiuti e le fasi ancora da intraprendere del framework predisposto da alcune significative realtà italiane: BNL, Capitalia, Intesa, MPS, Sanpaolo IMI e UniCredito.Seguiranno le evidenze risultanti dalla lettura dei bilanci delle banche italiane quotate in merito al grado di disclosure sul rischio operativo.I documenti in IRIS sono protetti da copyright e tutti i diritti sono riservati, salvo diversa indicazione.
